Criptomoneda e impuestos: lo que necesita saber

La criptomoneda es moneda digital, o un "digital
representación de valor ", como lo expresa el IRS. No puedes verlo, sostenlo
tu mano, o ponla en tu billetera. Ha estado en uso durante más de una década y ha crecido en popularidad en los últimos años. En lugar de usar un banco para
crear, transferir e intercambiar fondos, la criptomoneda emplea un sistema distribuido,
red de blockchain encriptada para procesar transacciones. Sin banco o gobierno
la autoridad lo controla como lo hacen con las monedas tradicionales. Entonces, si ha usado criptomonedas este año, ¿cuáles son las implicaciones para cuando presentar sus impuestos?

Una cartilla de criptomonedas

En primer lugar, asegurémonos de que todos estamos en la misma página cuando se trata de este nuevo tipo de dinero. Las unidades de criptomonedas se denominan monedas aunque
No hay moneda física.
Almacena monedas en un digital billetera
o usar un intercambio o corretaje. Los principales proveedores de estos incluyen Coinbase,
Kraken, Binance y Jaxx. Bitcoin fue la primera criptomoneda
y sigue siendo el más popular, aunque se le han unido Ethereum y Litecoin,
entre otros. La criptomoneda se puede usar para pagar bienes o servicios, para invertir,
o simplemente para intercambiar fondos con alguien más. Las monedas también se pueden cambiar por monedas tradicionales.
moneda. Puede encontrar precios de cambio en tiempo real para Bitcoin aquí. Las transacciones de criptomonedas se registran en un anonimato blockchain, que puede ser
considerado como un libro público digitalizado.

Esta forma de dinero todavía está en pañales, así que no esperes
usarlo para compras en línea, aunque algunos proveedores han comenzado a aceptarlo. Sus
bastante popular entre los sitios de juegos de apuestas en línea, e incluso podrías comprar
un Lamborghini
con eso. Algunos empleadores también han comenzado a pagar
empleados con ella; el dólar
El valor de la criptomoneda en el momento de la transacción se trata como
W-2 o 1099 ingresos. La mecánica del uso de la criptomoneda es a menudo tan simple como escanear un QR
codificar o copiar y pegar una ID larga, pero lo que sucede en segundo plano está lejos
más involucrado que una transacción bancaria típica, ya que la transacción tiene que
ser verificado por muchos servidores distribuidos, en lugar de un banco o bolsa.

Criptomoneda como
Propiedad

Si ha estado usando criptomonedas, pero no ha pagado impuestos en
sus transacciones relacionadas, no estás solo. Tampoco cumple con el IRS
regulaciones, que podrían alcanzarlo algún día. La agencia puede penalizarlo
a menos que pueda probar "causa razonable".

Desde 2014, el IRS ha considerado que la criptomoneda es
propiedad. Los contribuyentes están obligados a informar las transacciones que involucran virtual
moneda en dólares estadounidenses en sus declaraciones de impuestos, lo que significa que deben determinar su
valor justo de mercado a la fecha de la transacción. Puedes determinar un mercado justo
valor al convertir la moneda virtual en dólares estadounidenses o en otro
moneda que luego se puede convertir a dólares estadounidenses (esto supone que
El tipo de cambio de la moneda se establece por la oferta y la demanda del mercado).

Obviamente, necesitas hacer algo muy preciso
contabilidad si planea utilizar criptomonedas. Hay varios
soluciones contables diseñadas para esto, pero QuickBooks puede funcionar bien para
usted (con algunas soluciones) Debe comenzar a mantener registros detallados de
comenzar, ya que reconstruir años de transacciones podría ser difícil, o incluso
imposible.

¿Esto significa que podría estar enganchado para las transacciones?
volviendo a 2014? Si. De hecho, el IRS
envió cartas el año pasado a los contribuyentes que habían estado involucrados en
transacciones de criptomonedas, informándoles que tuvieron que presentar una enmienda
Devoluciones y devolución de impuestos. También lanzó un nuevo formulario para el año fiscal 2019.
El Anexo 1 ahora incluye la siguiente frase sobre la Parte I: Adicional
Ingresos: "En cualquier momento durante 2019, ¿recibió, vendió, envió, intercambió o
de lo contrario adquirir algún interés financiero en cualquier moneda virtual?

Bienes de capital y criptomonedas

Si vende su casa porque se está mudando o tiene algunas existencias
Debido a que desea obtener ganancias, estas propiedades se consideran capital
bienes. Es similar para las monedas virtuales. Usted paga impuestos sobre las ganancias de capital sobre ellos, ya sea
corto (retenido menos de un año y gravado como ingreso normal) o largo plazo, en su
Anexo D. Estos se calculan al igual que otras ganancias y pérdidas de capital: Usted toma
su base de costos (la cantidad que pagó por la moneda) y calcule cuánto
ha subido o bajado desde esa fecha. Tasas de ganancias de capital para el año fiscal 2019
puede ser 0, 15 o 20 por ciento, dependiendo de su ingreso imponible.

Si vende propiedades como parte de un negocio o comercio,
sin embargo, la propiedad no se considera un activo de capital y se grava como
ingresos ordinarios. Esto también se aplica a las ventas de moneda virtual. El IRS mira
el "carácter" de la ganancia o pérdida: su intención o por qué está vendiendo.

Criptomoneda y
TurboTax

TurboTax es el único sitio web de preparación de impuestos que lo acompaña
a través del proceso de registrar una venta de criptomonedas. Lo hace tan a fondo
y con mucha orientación Este tema fiscal no está incluido en la versión Deluxe,
aunque. Tendrás que elegir Premier o Autónomo.

Puede encontrar el mini asistente de criptomonedas en Inversión
Ingresos. Hay cuatro situaciones que requerirían que complete esto
sección. Lo harías si:

  • Criptomoneda convertida a una convencional
    moneda como dólares estadounidenses
  • Intercambió uno de los varios tipos de
    criptomoneda para otro
  • Utiliza criptomonedas para comprar productos o
    servicios

Las transacciones de criptomonedas a veces se informan en el formulario
1099-B, Formulario 1099-K o una declaración de impuestos que le envió su intercambio. Intercambios
no están obligados a enviar estos formularios, así que no se sorprenda si no
tener uno de 2019. Es su responsabilidad hacer un seguimiento de sus transacciones.
Puede hacerlo descargando su pedido o el historial comercial de su intercambio
sitio web como un archivo CSV. Si es un comerciante frecuente, debería hacerlo en
intervalos periódicos durante todo el año, ya que su intercambio puede limitarlo a
tres meses de datos, por ejemplo. También podrás ingresar los datos
a mano.

TurboTax le permite descargar archivos CSV desde ocho
servicios de criptomonedas: Coinbase, Bitcoin.Tax, BitTaxer, CoinTracker, CryptoTrader.Tax,
Robinhood, TokenTax y ZenLedger. Puede arrastrar y soltar sus archivos o
busque su sistema para ellos.

Cuando ingresa sus datos manualmente. TurboTax necesita el
nombre del servicio, nombre del activo (como Bitcoin o Ethereum), fecha de compra, base de costo,
fecha de venta y producto de la venta. Es posible que deba comunicarse con su intercambio si su CSV
las etiquetas de los archivos no coinciden exactamente con las de TurboTax. El sitio proporciona el
campos que deberá completar para cada transacción en una pantalla.

Después de ingresar estos datos y hacer clic en Continuar, aparecerá un resumen de
La transacción aparecerá. Puede agregar más transacciones o continuar con la devolución si
Tu estas acabado. Un resumen final le dice si fue a corto plazo o
ganancia o pérdida a largo plazo, y si la transacción se informará en su declaración de impuestos.

Ayuda profesional
¿Necesario?

Si 2019 fue el primer año que experimentaste la criptomoneda
"Eventos imponibles", puede informar toda su actividad utilizando
TurboTax. El IRS considera los eventos imponibles como:

  • Convertir moneda virtual a una moneda como
    Dólares estadounidenses
  • Comercio de criptomonedas con otro
    criptomoneda
  • Compra de bienes y servicios con virtual
    moneda
  • Recibiendo ingresos en criptomonedas

Puede regalar moneda virtual, transferirla entre
billeteras o intercambios, y cómprelo con dólares estadounidenses sin crear un
situación imponible Pero si tiene numerosos eventos imponibles en su haber o
necesita ponerse al día de años anteriores, puede que necesite consultar a un profesional,
preferiblemente un CPA que se especializa en cuestiones de impuestos de moneda virtual.

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